Налоговая получила данные о счетах украинцев в 50 странах: Швейцария раскрыла тайну вкладов
Международный финансовый мониторинг выходит на новый уровень. Украинская налоговая служба впервые получила полный пакет данных о банковских счетах, движении средств, инвестициях и доходах резидентов сразу из более чем 50 юрисдикций. Иностранный счет больше не является тайной для фискальных органов — система автоматического обмена CRS (Common Reporting Standard) заработала на полную мощность.
Первый обмен состоялся еще 30 сентября 2024 года, но именно в 2026 году к системе присоединилась Швейцария — страна, которую десятилетиями считали эталоном банковской конфиденциальности. До конца июня швейцарские банки сформировали данные о счетах украинских резидентов для передачи украинской налоговой. Причина длительной паузы — Швейцария не включала Украину в список юрисдикций для обмена из-за вопросов защиты данных и ожидала результатов международных аудитов безопасности.
Какие страны уже передали информацию
По данным Минфина и юридической компании YANKIV, в первой волне обмена приняли участие Великобритания, Кипр, Польша, Испания, Италия, Литва, Эстония, Бельгия, Болгария, Греция и Каймановы острова. Позже к перечню присоединились Австрия, Германия, а теперь — и Швейцария. Полный официальный перечень не обнародован, однако общее количество юрисдикций превышает 50, и это еще не конечная цифра.
Что именно видит налоговая
Это не просто подтверждение факта существования счета. Украинские налоговики получают полный пакет: имя владельца и адрес, индивидуальный налоговый номер, название банка и номер счета, остаток средств на конец отчетного года, а также обороты по дебету и кредиту за весь год. То есть фискальная служба видит не статический снимок баланса, а полную картину движения средств в течение года.
Под обмен попадают не только личные счета физических лиц, но и корпоративные счета компаний, трасты, фонды, холдинговые структуры, счета с ценными бумагами и инвестиционными активами. Оффшорная оболочка больше не спасает — налоговая получает данные об иностранных компаниях, владельцами или контролерами которых являются налоговые резиденты Украины.
Пороги обмена: от миллиона до нуля
В 2024 году информация передавалась только по счетам с балансом более 1 миллиона долларов США (открытых до 1 июля 2023 года) и всем новым счетам. В 2025 году порог снизили до 250 тысяч долларов. А с 2026 года обмен охватывает абсолютно все счета — независимо от суммы. Ни один счет не останется без внимания.
Чем это грозит владельцам незадекларированных счетов
Если доходы на иностранных счетах не отражены в декларациях, налоговая направит запрос на предоставление документов и объяснений по их происхождению. В случае отсутствия или недостаточности ответа начнется полноценная проверка. При подтверждении недекларирования доначислят 18% налога на доходы физических лиц, 5% военного сбора, а также штрафные санкции и пеню.
Резкий рост остатков на счетах также может вызвать вопросы у фискалов. Если такие поступления не отражены в декларациях, налоговая может инициировать проверку. В то же время специалисты подчеркивают: сам факт наличия счета за границей не является нарушением — важно лишь корректно декларировать доходы и платить налоги.
Что делать владельцам иностранных счетов
Если у вас есть счет за границей и вы до сих пор не задекларировали его, стоит действовать на опережение. Подайте уточняющую декларацию в Государственную налоговую службу через электронный кабинет плательщика или обратитесь к налоговому консультанту. При самостоятельном исправлении ошибки штрафы могут быть существенно ниже — 3-5% от суммы недоплаты вместо 25-50% при выявлении нарушения во время проверки. Для бизнеса это означает необходимость более прозрачного финансового планирования и своевременной отчетности о контролируемых иностранных компаниях (КИК).
Как сообщает Перший бізнесовий со ссылкой на данные Минфина, Украина рассчитывает, что благодаря международному обмену сможет существенно увеличить поступления в бюджет и уменьшить тенизацию доходов.
Ранее портал Знай сообщал, Ощадбанк арестует пенсионные счета за долги: как ежемесячно снимать до 17 294 грн.
Также наш портал информировал, долг от 432 000 грн — квартиру выставят на торги: какие счета не арестуют.