ФОПи з мінімальним ЄСВ отримають мізерну пенсію: адвокатка назвала 3 способи її збільшити
Понад 1,5 мільйона українців працюють як фізичні особи-підприємці, і переважна більшість із них сплачує мінімальний єдиний соціальний внесок. Як Ukrainian Wall з'ясував, така економія сьогодні обернеться мінімальною пенсією завтра — навіть за 30 років безперервного стажу.
Адвокатка, керівниця юридичної компанії Prima Leader Group Діна Дрижакова в коментарі для Інформатора детально розібрала механізм нарахування пенсій для ФОПів і запропонувала три законні способи покращити майбутні виплати.
Чому ФОПи приречені на мінімальну пенсію
Нарахування пенсії підприємцям базується на двох ключових показниках: страховому стажі та розмірі сплаченого ЄСВ. Більшість ФОПів — особливо на спрощеній системі — роками сплачують мінімальний розмір внеску: 22% від мінімальної заробітної плати.
«До стажу зараховуються лише ті місяці, за які було сплачено ЄСВ. Якщо ЄСВ не сплачено — наприклад, через використання податкових пільг у період воєнного стану — цей період до стажу не зараховується», — пояснює Дрижакова.
Формула розрахунку проста: Пенсія = Зп × Кс, де Зп — середня заробітна плата підприємця (оцінена за коефіцієнтами сплаченого ЄСВ), а Кс — коефіцієнт страхового стажу (кожен повний рік дає 1%). Якщо ФОП упродовж десятиліть сплачував мінімальний ЄСВ, при розрахунку вважатиметься, що він отримував мінімальну зарплату — і пенсія буде мінімальною.
Міжнародний стаж: як закордонний бізнес рятує пенсію
Для ФОПів, які ведуть зовнішньоекономічну діяльність або мають змішаний український та іноземний стаж, ситуація може бути кращою. Україна уклала десятки міжнародних договорів — зокрема з Польщею, Чехією, країнами Балтії, Португалією та Іспанією.
Вони діють за двома принципами. Пропорційний: кожна країна розраховує та виплачує пенсію виключно за стаж, набутий на її території. Територіальний: пенсію виплачує та країна, де особа проживає на момент виходу на пенсію, але з урахуванням сумарного стажу.
«Якщо український ФОП офіційно працював або платив податки в країні, з якою укладено договір, його український та іноземний стаж можуть сумуватися для досягнення порогу, необхідного для призначення пенсії», — наголошує адвокатка.
Україна також ратифікувала Конвенцію МОП №102, яка встановлює мінімальні стандарти соціального забезпечення. Вона декларує, що пенсія за віком має покривати базові потреби людини, проте реальний розмір виплат прямо пропорційно залежить від фіскального внеску особи в економіку конкретної держави.
Три способи збільшити майбутню пенсію
Діна Дрижакова окреслила три реалістичні шляхи для ФОПів, які не хочуть у старості залишитися з мінімальною державною виплатою:
1. Добровільна сплата підвищеного ЄСВ. Підприємець має право самостійно визначити більшу базу нарахування і щомісяця сплачувати 22% від неї. Наприклад, якщо замість мінімальної зарплати взяти за базу 20 000 грн, щомісячний внесок становитиме 4 400 грн — але й коефіцієнт для майбутньої пенсії буде значно вищим.
2. Недержавні пенсійні фонди (НПФ). Це додатковий рівень — добровільні відрахування до обраного фонду, які накопичуються на індивідуальному рахунку, інвестуються й виплачуються після досягнення пенсійного віку. НПФ не залежать від державної солідарної системи й дають змогу сформувати власний пенсійний капітал.
3. Міжнародні інвестиційні інструменти. Для ФОПів із закордонними контрактами — це можливість формувати пенсійні заощадження через іноземні рахунки, інвестиційні фонди або страхові пенсійні програми в країнах ЄС.
Як ФОПу перевірити свій страховий стаж і сплачений ЄСВ
Найпростіший спосіб — авторизуватися на порталі електронних послуг Пенсійного фонду України (portal.pfu.gov.ua) через електронний підпис або BankID. У розділі «Дані про страховий стаж» можна побачити всі місяці, за які сплачено ЄСВ, і суми внесків. Якщо виявили пропуски — зверніться до податкової за місцем реєстрації для уточнення.
Для добровільної сплати підвищеного ЄСВ достатньо уточнити базу нарахування в податковому кабінеті платника або через бухгалтера. Жодних додаткових заяв до Пенсійного фонду не потрібно — система автоматично врахує більші суми при нарахуванні пенсії.
Для участі в НПФ — оберіть ліцензований фонд на сайті Нацкомфінпослуг, укладіть договір і почніть відрахування. Внески до НПФ частково зменшують базу оподаткування ПДФО, що є додатковим стимулом.
Раніше Ukrainian Wall писав: фопам залишилося менше трьох тижнів: потім — штрафи до 25% і блокування рахунків.
Ми вже повідомляли: дерегуляція на паузі: що з обіцяного бізнесу так і не зробили.
Більше за темою: пенсія після 65: держава гарантує більше, але пустять не всіх.