Агропідприємство на Харківщині два роки закуповувало цукор офіційно, а продавало — за готівку та без відображення в звітності. Щоб приховати схему, засновники зареєстрували фіктивну фірму на іноземного підставного громадянина. Державний бюджет недоотримав понад 73 млн грн ПДВ.
Детективи Територіального управління БЕБ у Полтавській області оголосили підозру трьом особам.
Як працювала схема
Протягом двох років підприємство закупило понад 20 тисяч тонн цукру орієнтовною вартістю близько 439 млн грн та відображало ці операції в бухгалтерському й податковому обліку. Однак реалізацію продукції проводили повністю поза офіційною звітністю — за готівку і без сплати обов’язкових податків.
Щоб приховати реальні обсяги продажів, фігуранти створили фірму, зареєстровану на підставного громадянина іноземної держави, і нібито передали цукор на баланс цієї компанії. У результаті бюджет недоотримав понад 73 млн грн податку на додану вартість.
Підозри та статті
Підозру оголошено двом засновникам підприємства (батьку та сину) та виконавчому директору. Засновникам інкримінують організацію умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах (ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України). Усім трьом також повідомлено про підозру у підробленні документів для державної реєстрації юридичної особи за попередньою змовою (ч. 2 ст. 205-1 КК України).
Процесуальне керівництво здійснює Харківська обласна прокуратура. Оперативний супровід — Управління СБУ в Харківській області. Досудове розслідування триває.
Відповідно до статті 62 Конституції України особа вважається невинуватою у вчиненні злочину доти, доки її вину не буде доведено в законному порядку і встановлено обвинувальним вироком суду.
матеріал підготувал/ла: Дмитро Кравченко
