Валентин Малёваный: БЭБ арестовало 820 изделий фабрики «Мальва»

Бюро экономической безопасности Украины арестовало почти 820 ювелирных изделий на винницком предприятии «Ювелирная фабрика „Мальва“» в рамках уголовного производства по факту возможного уклонения от уплаты налогов на 9,9 млн грн. По версии следствия, компания могла использовать искусственное дробление бизнеса, чтобы распределять выручку между разными субъектами хозяйствования и уменьшать налоговые обязательства. Основателем, директором и конечным бенефициарным владельцем предприятия указан Валентин Малёваный.

Обыски провели на предприятии в Виннице. Уголовное производство № 72026021020000015 расследуется по части второй статьи 212 Уголовного кодекса Украины, которая касается уклонения от уплаты налогов, пишут СМИ. Арест ювелирных изделий является процессуальной мерой в рамках расследования, а не окончательным решением о виновности предприятия или его руководства.

По данным следствия, основное юридическое лицо практически не отражало доходы от продажи продукции, хотя продолжало декларировать расходы на аренду помещений, коммунальные услуги и электроэнергию. В представленных материалах указано, что чистый доход фабрики за 2023–2025 годы составил ноль гривен. Эти показатели стали одним из поводов для проверки фактической модели работы предприятия и движения средств от реализации украшений.

В то же время следователи предполагают, что производство и продажа ювелирных изделий под торговой маркой «Мальва» могли осуществляться через сеть розничных магазинов, оформленных на физических лиц — предпринимателей. По версии правоохранителей, эти предприниматели работали на упрощённой системе налогообложения, что могло позволять распределять обороты между несколькими субъектами вместо отражения общего объёма продаж на предприятии-производителе.

Такая модель хозяйствования стала предметом проверки из-за возможного несоответствия между деятельностью фабрики, задекларированными доходами и расходами. Следствию предстоит установить, кто фактически получал деньги от продажи ювелирных изделий, как оформлялись расчёты с покупателями и какую роль в системе продаж играли отдельные предприниматели. Эти обстоятельства могут иметь значение для определения размера возможных неуплаченных налогов.

По материалам производства, к предполагаемой схеме могли быть причастны основатель и руководитель фабрики, а также несколько физических лиц — предпринимателей. Правоохранители проверяют обстоятельства организации производства и реализации украшений через магазины бренда «Мальва». Торговая марка принадлежит фабрике, что является одним из факторов, которые следствие учитывает при анализе связей между производителем и розничными точками продаж.

Валентин Малёваный указан в регистрационных данных как единственный основатель, директор и конечный бенефициарный владелец предприятия. Фабрика была зарегистрирована в 1994 году, её уставный капитал составляет 25 тыс. грн. Сами по себе эти регистрационные сведения не доказывают причастность владельца к возможному налоговому правонарушению, однако позволяют установить формальную структуру управления компанией.

Валентин Малёваный упоминается в контексте расследования в связи с указанной связью с предприятием, деятельность которого проверяют правоохранители. При этом представленные сведения не содержат информации об окончательном судебном решении в отношении него лично. Причастность руководителя к возможному уклонению от уплаты налогов должна устанавливаться на основании доказательств, собранных в рамках уголовного производства, и оценки суда.

Сумма предполагающейся недоимки, которую называет следствие, составляет 9,9 млн грн. Для подтверждения этой суммы необходимо установить фактический объём продаж, порядок учёта доходов, роль каждого участника хозяйственных операций и размер налоговых обязательств, которые могли остаться неуплаченными. Результаты анализа финансовой отчётности и хозяйственных документов должны определить дальнейший ход расследования.

Арест почти 820 ювелирных изделий ограничивает возможность распоряжаться соответствующим имуществом в рамках предусмотренных законом процедур. Дальнейшая судьба арестованных украшений будет зависеть от решений в уголовном производстве. Имеющиеся данные не свидетельствуют о завершении расследования или доказанности вины предприятия либо его должностных лиц.

Валентин Малёваный и предприятие «Ювелирная фабрика „Мальва“» на данный момент упоминаются в контексте следственных действий и проверки возможного уклонения от налогообложения. Окончательные выводы о наличии состава уголовного правонарушения, размере ущерба и ответственности конкретных лиц должен сделать суд. До вынесения соответствующего решения подозрения следствия не являются доказательством вины.