Черноморский рыбный порт подозревают в неуплате 12 млн грн налогов

Правоохранители расследуют возможное уклонение от уплаты налогов должностными лицами ООО Черноморский рыбный порт в Одесской области. По версии следствия, в 2024–2025 годах предприятие могло не уплатить 12 млн. грн. налога на добавленную стоимость, а также перечислить 268 млн. грн. компании «Збруч Плюс Инвест» без фактического увеличения ее уставного капитала. Уголовное производство открыто по ч. 3 ст. 212 Уголовного кодекса Украины, которая предусматривает ответственность за уклонение от уплаты налогов в особо крупных размерах.

По материалам следствия, должностные лица порта могли не включать в налоговые обязательства по НДС стоимость услуг субаренды, которые не использовались в собственной хозяйственной деятельности предприятия. Поэтому бюджет, по предварительным оценкам правоохранителей, мог недополучить 12 млн грн налога. Речь идет о версии следствия, а окончательные выводы о наличии нарушений должны быть сделаны в рамках уголовного производства, пишут СМИ.

Отдельный эпизод касается перевода 268 млн. грн со счетов «Черноморского рыбного порта» на счет ООО «Компания Збруч Плюс Инвест». В платежных документах операцию обозначили как дополнительный вклад в уставный капитал. Однако, по данным материалов дела, фактическое увеличение уставного капитала получателя не произошло. Правоохранители проверяют, могли средства таким образом вывести из хозяйственного оборота.

Следствие также исследует финансовые операции между «Компанией Збруч Плюс Инвест» и ЧАО «Ровноазот». В период с 5 октября 2023 года по 12 июня 2024 года на счета первой компании поступило 508,3 млн грн от Ривнеазота. Назначение платежей предполагало оплату за долю в уставном капитале. Правоохранители проверяют эти операции в контексте движения средств через связанные предприятия.

В общей сложности через счета «Компании Збруч Плюс Инвест», по данным следствия, прошло более 776 млн грн. Значительную часть средств в короткие сроки переводили другим юридическим лицам. Среди них правоохранители называют ООО "Грета Центр", ООО "Баркад О", ООО "Авалант", ООО "Белинда" и ООО "ФК "Простые решения". По версии следствия, эти предприятия могли не осуществлять реальную хозяйственную деятельность. Сам факт проведения платежей, однако, не является достаточным доказательством незаконности каждой сделки.

«Компанию Збруч Плюс Инвест» зарегистрировали 22 июля 2019 года. Ее уставный капитал составляет 9100 грн. По информации, приведенной в материалах расследования, предприятие зарегистрировано по адресу массовой регистрации, не декларирует доходы, не имеет основных средств и наемных работников. Ранее учредителем и директором компании было лицо, по месту нахождения которого проводили обыск. Впоследствии конечного бенефициарного владельца сменили.

Именно через эту структуру, по версии детективов, проходили значительные суммы от Черноморского рыбного порта и Ривнеазота. В то же время имеющиеся сведения не позволяют автоматически считать все переводы фиктивными или утверждать, что средства были окончательно присвоены. Эти обстоятельства должны быть проверены в рамках расследования.

ООО "Черноморский рыбный порт" зарегистрировано 28 марта 2007 года. Предприятие работает в сфере транспортной обработки грузов, имеет контейнерный терминал, паромный комплекс и холодильные мощности. Его уставный капитал составляет около 93,87 млн. грн. Учредителем отмечено ЧАО «Антарктика», конечным бенефициарным собственником – Юрия Кипермана, а руководителем – Вадима Мелентьева. Порт также связывают с бизнес-структурами Игоря Коломойского.

В мае 2025 Киевский районный суд Одессы принял решение передать предприятие в управление Агентству по розыску и менеджменту активов (АРМА). Этот факт касается управления активом и отделен от расследования возможного уклонения от уплаты налогов и переводов средств. Для установления ответственности конкретных должностных лиц нужно выяснить их деяния, роль в денежных операциях и наличие предусмотренных законом признаков правонарушения.

Ключевыми вопросами следствия остаются обоснованность налоговых начислений, экономическое содержание перевода 268 млн грн, основания для платежей в пользу Компании Збруч Плюс Инвест и дальнейшее движение средств через другие предприятия. Окончательные выводы о возможном уклонении от уплаты налогов и других нарушений должны быть установлены в рамках уголовного производства. Сведений об окончательном судебном решении по этому делу в обнародованных материалах нет.